Investor Publikationen Über Settling Trades in drei Tagen: T3 Investoren müssen ihre Wertpapiergeschäfte in drei Geschäftstagen abwickeln. Dieser Abrechnungszyklus ist bekannt als quotT3quot 151 Abkürzung für Handelsdatum plus drei Tage. Diese Regel bedeutet, dass, wenn Sie Wertpapiere kaufen, die Maklerfirma muss Ihre Zahlung spätestens drei Werktage nach der Ausführung des Handels erhalten. Wenn Sie ein Wertpapier verkaufen, müssen Sie Ihr Wertpapierzertifikat spätestens drei Geschäftstage nach dem Verkauf an Ihre Brokerfirma liefern. Wie Sie Ihre Wertpapiere halten (entweder in physischen Zertifikaten oder in elektronischen Konten) können beeinflussen, wie schnell Sie in der Lage, sie an Ihren Broker liefern sind. Für weitere Informationen lesen Sie bitte Holding Your Securities 151 Holen Sie sich die Fakten. Geschichte der T3 Unbestätigte Geschäfte stellen Risiken für unsere Finanzmärkte dar, besonders wenn die Börsenkurse und das Handelsvolumen steigen. Je länger der Zeitraum von der Handelsausführung bis zur Abwicklung ist, desto größer ist das Risiko, dass Wertpapierfirmen und Anleger von erheblichen Verlusten betroffen sind. Seit vielen Jahren betreiben unsere Märkte einen T5-Abwicklungszyklus. Doch vor fast einem Jahrzehnt reduzierte die SEC den Siedlungszyklus von fünf Werktagen auf drei Werktage, was wiederum die Menge an Geld verringerte, die zu irgendeiner Zeit gesammelt werden sollte, und verstärkte unsere Finanzmärkte für Stresszeiten. Hier sind die Antworten auf einige der Fragen, die wir über die Abwicklung von Geschäften gefragt wurden: quotWhat Sicherheitstransaktionen sind abgedeckt Die meisten Sicherheitstransaktionen, einschließlich Aktien, Anleihen, kommunale Wertpapiere, Investmentfonds, die über einen Broker gehandelt werden, und Kommanditgesellschaften, die an einer Börse handeln, müssen In drei Tagen. Staatliche Wertpapiere und Aktienoptionen setzen sich am darauf folgenden Geschäftstag nach dem Handel nieder. Wie berechne ich, wann der dreitägige Abrechnungszyklus beginnt und endet Der erste Tag des dreitägigen Abrechnungszyklus beginnt am Geschäftstag nach dem Tag, an dem Sie ein Wertpapier gekauft oder verkauft haben. Zum Beispiel können Sie sagen, Sie kauften eine Aktie am Freitag zu jeder Zeit während des Tages. Samstag und Sonntag gelten nicht als Werktage, so dass die dreitägige Uhr nicht bis Montag läuft. Ihre Zahlung oder Scheck muss in Ihrem Broker Büro bis zum Geschäftsschluss am Mittwoch eintreffen. Im Allgemeinen sind die Tage, an denen die Börsen geöffnet sind, als Werktage. Überprüfen Sie immer mit Ihrem Broker, um sicherzustellen, dass Sie verstehen, wenn Ihre Zahlung oder Sicherheiten fällig sind. "Es gibt eine Strafe, wenn meine Zahlung nicht an der Maklerfirma innerhalb von drei Tagen ankommt. Einige Maklerfirmen können Anleger Gebühren oder Zinsen, wenn ihre Zahlungen oder Schecks nicht bis zum dritten Tag ankommen. Da die Unternehmen für die Abwicklung von Transaktionen verantwortlich sind, wenn ihre Anleger nicht zahlen, können die Unternehmen beschließen, eine Sicherheit zu verkaufen, wobei der Anleger für Verluste verantwortlich ist, die durch einen Rückgang des Marktwerts der Sicherheit und zusätzliche Gebühren verursacht werden. Fragen Sie Ihren Makler oder Maklerfirma, was sie planen, um zu tun, wenn Ihr Scheck oder Zahlung nicht innerhalb von drei Tagen ankommen, und welche Gebühren oder Gebühren zutreffen. Wenn ich eine Sicherheit verkaufe oder kaufe, bekomme ich Gelder oder mein Sicherheitszertifikat von meiner Maklerfirma innerhalb von drei Tagen. Während Maklerunternehmen verpflichtet sind, Mittel oder Zertifikate quotpromptlyquot an Kunden nach der Abwicklung eines Handels zu senden, gibt es keine Fristen, die vom Bund auferlegt werden Recht oder Vorschriften. Brokerage-Firmen werden Ihr Konto mit Verkauf Erlöse, sobald Ihr Handel vereinbart werden. Einige Maklerfirmen können sofort umkehren Ihr Geld in ein Konto, das Interesse erwirbt. Sie sollten Ihren Broker fragen, wie Sie sicherstellen können, dass alle Gelder und Wertpapiere unverzüglich an Sie geliefert werden. Wenn Sie ein Wertpapier erwerben und Papierzertifikate erhalten möchten, sollten Sie Ihren Kontoabschluss überprüfen, da er zusätzliche Anforderungen und Gebühren für die Bestellung von Papierzertifikaten enthalten kann. Haben Sie weitere Fragen oder Bedenken Wenn Sie weitere Fragen zu Ihren Investitionen haben oder wie die Wertpapiermärkte funktionieren, besuchen Sie bitte Fast Answers. Youll finden Sie auch interaktive Werkzeuge und Investor Publikationen im Bereich Investor Information unserer Website. Um eine Beschwerde einzureichen, benutzen Sie bitte unser Online-Beschwerdezentrum. Wenn Sie eine Option zum Kauf von Aktien als Zahlung für Ihre Dienstleistungen erhalten, können Sie Einkommen haben, wenn Sie die Option erhalten, wenn Sie die Option ausüben oder wenn Sie die Option entbehren oder Wenn Sie die Option ausüben. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen: Optionen, die im Rahmen eines Mitarbeiteraktienplans oder eines Anreizoptionsplans (ISO-Plan) gewährt werden, sind gesetzliche Aktienoptionen. Aktienoptionen, die weder im Rahmen eines Mitarbeiteraktienplans noch eines ISO-Plans gewährt werden, sind nicht statutarische Aktienoptionen. Siehe Publikation 525. Steuerpflichtiges und unentschuldbares Einkommen. Ob Sie eine gesetzliche oder nicht rechtsfähige Aktienoption erhalten haben. Gesetzliche Aktienoptionen Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine gesetzliche Aktienoption gewährt, nehmen Sie in der Regel keinen Betrag in Ihr Bruttoeinkommen ein, wenn Sie die Option erhalten oder ausüben. Sie können jedoch in dem Jahr, in dem Sie eine ISO ausüben, einer alternativen Mindeststeuer unterliegen. Weitere Informationen finden Sie in der Anleitung zum Formular 6251 (PDF). Sie haben steuerpflichtige Einkommen oder abziehbaren Verlust, wenn Sie die Aktie, die Sie durch die Ausübung der Option gekauft. Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust. Allerdings, wenn Sie nicht erfüllen besondere Haltedauer Anforderungen, müssen Sie Einkommen aus dem Verkauf als normales Einkommen zu behandeln. Fügen Sie diese Beträge, die als Löhne behandelt werden, auf der Grundlage der Aktie bei der Bestimmung der Gewinn oder Verlust auf die Bestände Verfügung. In der Publikation 525 finden Sie nähere Angaben zur Art der Aktienoption sowie zu den Regeln für die Erfassung der Erträge und die Ertragsrealisierung. Incentive Stock Option - Nach der Ausübung einer ISO erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3921 (PDF), Ausübung einer Incentive-Aktienoption gemäß Section 422 (b). Dieses Formular berichtet über wichtige Termine und Werte, die erforderlich sind, um die korrekte Höhe des Kapitals und ordentlichen Erträge (falls zutreffend) bei der Rückgabe gemeldet zu bestimmen. Mitarbeiterbeteiligungsplan - Nach Ihrer ersten Übertragung oder Veräußerung von Aktien, die durch Ausübung einer im Rahmen eines Mitarbeiterbeteiligungsplans gewährten Option erworben wurden, erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3922 (PDF), Übertragung von Aktien, die durch einen Mitarbeiterbeteiligungsplan erworben wurden Abschnitt 423 (c). Dieses Formular wird wichtige Daten und Werte berichten, die erforderlich sind, um die korrekte Höhe des Kapitals und des ordentlichen Einkommens zu bestimmen, die bei Ihrer Rückkehr gemeldet werden. Nicht-statutarische Aktienoptionen Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine nicht-statutarische Aktienoption gewährt, hängt die Höhe des Einkommens und die Zeit, es einzubeziehen, davon ab, ob der Marktwert der Option leicht ermittelt werden kann. Leicht ermittelbarer Marktwert - Wenn eine Option aktiv auf einem etablierten Markt gehandelt wird, können Sie den Marktwert der Option leicht bestimmen. Siehe Publikation 525 für andere Umstände, unter denen Sie den fairen Marktwert einer Option und die Regeln leicht bestimmen können, um festzustellen, wann Sie Einkommen für eine Option mit einem leicht bestimmbaren Marktwert angeben sollten. Nicht leicht ermittelbarer Marktwert - Die meisten nicht-statutarischen Optionen haben keinen leicht bestimmbaren Marktwert. Für nicht statutarische Optionen ohne einen leicht bestimmbaren Marktwert gibt es kein steuerbares Ereignis, wenn die Option gewährt wird, aber Sie müssen den fairen Marktwert der erhaltenen Aktie bei Ausübung, abzüglich des gezahlten Betrages, bei der Ausübung der Option in den Gewinn einbeziehen. Sie haben steuerpflichtige Einkünfte oder abziehbaren Verlust, wenn Sie die Aktie verkaufen, die Sie durch Ausübung der Option erhalten haben. Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust. Spezifische Informationen und Berichtsanforderungen finden Sie unter Publikation 525. Seite Zuletzt geprüft oder aktualisiert am: Oktober 10, 2016Options Vertragsbestimmungen Abwicklung ist der Prozess für die Bedingungen eines Optionskontrakts, der zwischen den betroffenen Parteien bei dessen Ausübung zu lösen ist. Die Ausübung kann freiwillig erfolgen, wenn der Inhaber wählt, an einem gewissen Punkt vor dem Verfall auszuüben, oder automatisch, wenn der Vertrag in dem Geld am Ende des Verfalls ist. Obwohl die Abwicklung technisch zwischen dem Inhaber von Optionskontrakten und dem Schreiber dieser Verträge liegt, wird das Verfahren tatsächlich von einer Clearing-Organisation gehandhabt. Wenn der Inhaber ausübt oder eine Option automatisch ausgeübt wird, ist er die Clearing-Organisation, die die Verträge mit dem Inhaber effektiv löst. Die Clearingstelle wählt dann nach dem Zufallsprinzip einen Schreiber dieser Verträge aus und gibt sie mit einer Abtretung aus, die sie zur Erfüllung der Vertragsbedingungen verpflichtet. Das Endresultat ist grundsätzlich dasselbe, dass der Inhaber entweder das zugrundeliegende Wertpapier kauft oder verkauft (abhängig davon, ob seine Call - oder Put-Optionen), und der Schreiber das andere Ende der Transaktion erfüllt. Theres gerade eine andere Partei in der Mitte, die im Wesentlichen sicherstellt, dass der gesamte Prozess reibungslos läuft. Egal, ob Sie Ausübung von Optionen, die Sie besitzen oder erhalten eine Abtretung auf Verträge, die Sie geschrieben haben, wird dieser Teil des Prozesses relativ unsichtbar und wird alle von Ihrem Broker behandelt. Es gibt zwei Methoden, mit denen Optionen ausgeübt werden können, wenn physische Abwicklung und Barausgleich. In allen Verträgen wird angegeben, welche Form der Abrechnung gilt. Im Folgenden erläutern wir diese beiden Siedlungstypen und ihre Arbeitsweise. Abschnitt Inhalt Quick Links Empfohlene Optionen Broker Lesen Bewertung Besuchen Broker Lesen Bewertung Besuchen Broker Lesen Bewertung Besuchen Broker Lesen Bewertung Besuchen Broker Lesen Bewertung Besuchen Broker Physische Abrechnung Physische Abrechnung ist die am häufigsten verwendete Form der Abrechnung. Physisch erledigte Optionen sind diejenigen, die die tatsächliche Lieferung der zugrunde liegenden Sicherheit, auf denen sie basieren. Der Inhaber physisch abgewickelter Kaufoptionen würde daher das zugrunde liegende Wertpapier kaufen, wenn sie ausgeübt würden, während der Inhaber physisch erfüllter Put-Optionen das zugrunde liegende Wertpapier verkaufen würde. Physisch erledigt Optionen neigen dazu, amerikanischen Stil, und die meisten Aktienoptionen sind physisch abgewickelt. Es ist nicht immer sofort offensichtlich beim Betrachten von Optionen, wie sie aufgeführt sind, ob sie physisch abgerechnet oder Bargeld abgewickelt werden, so dass, wenn dieser Aspekt ist wichtig für Sie seine wert wert Überprüfung absolut sicher sein. In der Praxis, ob eine Option physisch bezahlt oder Bargeld abgewickelt wird, ist nicht besonders relevant, dass oft. Dies liegt daran, dass die meisten Händler nicht tatsächlich ausüben, sondern versuchen, ihre Gewinne durch Kauf und Verkauf von Verträgen zu machen. Barausgleich Barausgleich ist nicht so üblich wie physische Abrechnung, und seine typischerweise für Optionskontrakte auf der Grundlage von Wertpapieren, die arent leicht übertragen oder geliefert werden. Zum Beispiel werden Verträge auf Basis von Indizes, Fremdwährungen und Rohstoffen in der Regel in bar abgerechnet. Barausgleichsoptionen sind in der Regel europäischen Stil, dh sie werden automatisch am Verfall abgewickelt, wenn sie im Gewinn sind. Grundsätzlich, wenn theres irgendwelche intrinsischen Wert in Verträgen zum Zeitpunkt des Verfalls, dann wird dieser Gewinn an den Inhaber der Verträge an diesem Punkt bezahlt. Wenn die Verträge auf das Geld oder aus dem Geld, dh es gibt keinen intrinsischen Wert sind, dann vergehen sie wertlos und kein Geld Austausch Hände. Copyright copy 2016 OptionenTrading. org - Alle Rechte vorbehalten.
No comments:
Post a Comment